مبانی نظری و پیشینه پژوهشی رابطه ی انعطاف پذیری مالی و تصمیمات سرمایه گذاری با بازده فوق العاده آتي سهام

با سحافایل در خدمت شما هستیم با «پیشینه پژوهشی و تحقیق و مبانی نظری رابطه ی انعطاف پذیری مالی و تصمیمات سرمایه گذاری با بازده فوق العاده آتي سهام » که بطور کامل و جامع به این مبحث پرداخته و نیاز شما را به هرگونه جستجوی بیشتری برطرف خواهد نمود.

مقدمه

در این فصل ابتدا به بررسی انعطاف­پذیری مالی و چشم­اندازهای آن در این زمینه، سپس به روش­های اندازه­گیری، گزارش­های مالی و اهداف گزارشگری مالی پرداخته و در بخش بعدی عوامل مؤثر بر تصمیمات سرمایه­گذاری مورد بررسی قرارگرفته و درنهایت به بازده فوق‌العاده و عوامل مؤثر بر بازدهی سهام و اندازه شرکت پرداخته می­شود.

فهرست منابع

اسماعیل پور، مجید(1381). ملاحظات اساسی در فرآیند بودجه­بندي سرمایه­اي، مجله بورس  شماره 32.

تهرانی ، رضا، نوربخش، عسگر(1382). مدیریت سرمایه­گذاري، انتشارات نگاه دانش.

جهان خانی ع، مرادي م (1375). بررسی نحوه­ي تصمیم­گیري خریداران سهام عادي در بورس اوراق بهادار تهران. مجموعه مقالات نخستین.

حسنی، محمد (1392). مطالعه تجربي رابطه بين حساسيت جريان نقد سرمايه­گذاري و محافظه كاري حسابداري. بررسی حسابداری و حسابرسی، دوره 20، شماره3، دانشگاه آزاد اسلامي واحد تهران شمال.

خوش طینت م، نمازي ز (1383). همبستگی شاخص هاي سنتی نقدینگی و شاخص هاي نوین

نقدینگی. اقتصاد، مطالعات حسابداري، شماره 7.

ژرف پيکان، رامونا (1385). عوامل مؤثر بر قيمت سهام در صنايع کاني­های غيرفلزي. پایان­نامه کارشناسی ارشد.

سعیدی، علی؛ حسین زاده، موسی (1390). بررسي عوامل مؤثر بر بازدهي سهام شرکتهای تازه پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران. چشم انداز مدیریت مالی، شماره 4.

صفری محسن (1381). ارزیابی عملکرد شرکت­های سرمایه­گذاری در بورس اوراق بهادار تهران براساس شاخص­های شارپ و ترینر. پایان­نامه کارشناسی ارشد، دانشگاه تهران.

کفچه، پرویز (1380). بررسی اثبات عملکرد شرکت­های سرمایه­گذاری پیشرفته در بورس اوراق بهادار تهران. پایان­نامه کارشناسی ارشد، دانشگاه شهید بهشتی.

مدرس، احمد؛ عبداله­زاده، فرهاد (1378). مدیریت مالی، جلد اول، انتشارات چاپ ونشر بازرگانی، چاپ اول.

Ball, R, S.P, Kothari  & A, Robin ( 2000); “The effect of international institutional factors on properties of accounting earnings”;  Journal of Accounting & Economics; vol. 29; pp 1-52.

Basu, S. (1997).“The conservatism principle and the asymmetric timelines of earnings”. Journal of Accounting and Economics 24: 3-37.

Beaver, W & S, Ryan (2004); “Conditional and Unconditional Conservatism: Concepts and Modeling”;  online; http://www.ssrn.com

Byoun, S. (2008). “Financial flexibility and capital structure decision, SSRN Working Paper.”

Chen, H., Jegadeesh, N., and Wermers, R. (2000). “The Value of Active Mutual Fund Management: An Examination of the Stockholdings and Trades of Fund Managers”, Journal of Finacial and Quantitative Analysis. Vol. 35, No. 3. pp: 343-368.

Daniel, N.D. Denis, D.J. Naveen, L. (2008). “Dividends, Investment, and Financial Flexibility”. Drexel University LeBow College of Business, Purdue University Krannert School of Management, Temple University Lalitha Naveen Fox School of business, Working Paper available at: www.ssrn.com.

DeAngelo, H. DeAngelo, L.( 2007). “Capital Structure, Payout Policy, and Financial Flexibility”.Marshall School of Business. Working Paper available at http://ssrn.com.

Fama, Eugene. F. , and Kenneth R. French. (1992). “The Cross-Section of Expected Stock Returns.” Journal of Finance 47. pp. 427-465

Fazzari, S., Hubbard, G., and Petersen, B. (1988). “Financing Constraints and Corporate Investment.” Brookings Papers on Economic Activity, 1: 141-195.

Gamba, A. & Triantis. A. (2008).“The value of financial flexibility.” The Journal of Finance, 63(5), 263-296.

Givoly, D., and C.K. Hayn. (2000). “The changing time-series properties of earnings, cash flows and accruals: Has financial reporting become more conservative?” Journal of Accounting and Economics 29: 287-320.

Graham, J. R. Harvey,C. (2001).“The theory and practice of corporate finance: evidence from the field.” Journal of Financial Economics, Vol. 61,pp. 187–243.

Hayashi, F. (1982). “Tobin’s Marginal Q and Average Q: A Neoclassical Interpretation.” Econometrica, 50 (1): 213-224.

Iatridis, G.E (2011). “Accounting disclosures, accounting quality and conditional and unconditional conservatism.” International Review of Financial Analysis. 20 (2011) 88–102

Jimmy, L. (2010). “The Role of Accounting Conservatism in Firms’ Financial Decisions.” Kellogg School of Management, Northwestern University.

Klein April & Marquardt Carol (2006). “Fundamentals of Accounting Losses” The Accounting Review, Vol. 81, No. 1, pp. 179–206

Marchica, M. T. & Mura, R. (2007). “Cash Holding Policy and Ability to Invest: How Do Firms Determine Their Capital Expenditures?. ” Available at www.ssrn.com.

Marion R. Hutchinson (2004). “An Analysis of the Association Between Firms’ Investment Opportunities, Board Composition, and Firm Performance” The University of Queensland- Accounting and Accountability :February 25.

Mcqueen G, torley S (1994). “Bubbles, Stok Returns, and Duration Dependence”, journal of Finncial and Quantitivf Analysis ,29,379.

Moses, O.D. 1987 , “Income smoothing and incentives, Emperical tests using Accounting changes.” ,The Accounting Review , No, 2. April 358-375.

Pae,J, D, Thornton & M, Welker (2005); “The Llink Between Earnings Cconservatism and The Price to Book Ratio”; Contemporary Accounting Research;Vol 22; PP 693-717.

Qiang, X. (2007). “The effects of contracting, litigation, regulation, and tax costs on conditional and unconditional conservatism: Cross-sectional evidence at the firm level.” The Accounting Review 82 (3): 759-796.

Ryan, S.G. (2006). “Indentifying conditional conservatism.” European Accounting  Review, 15(4): 511-525.

Sanjay Kallapur-Mark A. tromBley (1999). “The association between investment opportunity set proxies and realized growth.” Journal of business Finance and Accounting 26(3), (4) April/May.

Volberda, H. W. (1998). “Building the Flexible Firm: How to Remain Competitive”. Oxford, Oxford University Press.